Wat heeft dat gekost? | Jaarverslag 2018

(bedragen x € 1 miljoen)
Programma	Begroting 2018	Gewijzigde begroting 2018	Realisatie	Verschil
	A	B	C	B-C
Voldoende water	48	48,7	50,9	-2,2
Onttrekking Bestemmingsreserve			0	0
	48	48,7	50,9	-2,2

Op 10 juli 2018 heeft het algemeen bestuur de netto lasten uit de oorspronkelijke begroting 2018 gewijzigd. De netto lasten zijn daarmee € 2,2 miljoen (4,5%) hoger dan in deze gewijzigde begroting. Hieronder lichten we de grootste afwijkingen toe. Ook geven we aan of het verschil al eerder aan het algemeen bestuur is gemeld en zo ja, in welke voortgangsrapportage.

Exploitatie

Toelichting afwijkingen

(bedragen x €1 miljoen)
Grootste afwijkingen (N) = nadelig t.o.v. begroting; (V) is voordelig t.o.v. begroting	Verschil realisatie met gewijzigde begroting	Eerder gemeld
Inzet plannen en projecten (incidenteel)
De veenweideproblematiek, de KRW en het gebiedsgericht werken vragen extra capaciteit en kwaliteit om de wateropgaven te vertalen naar plannen die op draagvlak van de omgeving kunnen rekenen. Als gevolg van de schaarste op de arbeidsmarkt voor technici moeten we extra gebruik maken van externe inhuur.	0,5 (N)	VRII
Exotenbestrijding (incidenteel)
In een deel van Zuidoost-Fryslân (onder andere in de gemeenten Opsterland en Heerenveen) zijn we als proef begonnen met het totaal verwijderen van exotische waterplanten in sloten en vaarten. Hierbij verwijderen we niet alleen de planten in de hoofdvaarten en sloten, maar ook de planten in de aangrenzende wateren. Deze proef vindt plaats náást de reguliere bestrijding. De proef leidt daarom (éénmalig) tot een overschrijding. Vanaf 2019 is het budget in de begroting voor de exotenbestrijding hoger. Bij gelijkblijvend beleid leidt deze extra bestrijding dan niet meer tot overschrijdingen.	0,4 (N)	Memo voorl. res.
Cao (structureel)
Zie toelichting bij het programma Veilig	0,4 (N)	VRII
Afrekening energiebelasting (incidenteel)
Voorgaande jaren is te veel aan energiebelasting terugontvangen. Daarbij is uitgegaan van een (te) hoog verbruik. Inmiddels is de clustering met de belastingdienst geregeld en vindt ook over voorgaande jaren (t/m 2017) de afrekening plaats. Dit is al eerder aangekondigd in de risicoparagraaf van de tweede voortgangs-rapportage. Voor 2018 is al uitgegaan van een lager verbruik.	0,4 (N)	VRII memo voorl. res
Afschrijving actieve kunstwerken en waterlopen (incidenteel)
Per 1 januari zijn meer gemalen en watergebiedsplannen geactiveerd dan in de begroting 2018 gepland was. De afschrijvingskosten drukken daardoor al op 2018. In de tweede voortgangsrapportage is dit onderdeel in de categorie overig gepresenteerd en niet nader toegelicht.	0,2 (N)
Generatiepact (incidenteel)
Veel medewerkers maken gebruik van het generatiepact. We willen voorkomen dat dit leidt tot problemen in de productie. Daarom hebben we extra personeelskosten moeten maken. Deze overschrijding is in lijn met de verwachting en valt binnen de totale personeelsbegroting.	0,1 (N)	VRII
Afrekening NZV 2017 (incidenteel)
De einddeclaratie voor het groot onderhoud aan de Cleveringsluizen (in eigendom van Noorderzijlvest) is hoger uitgevallen dan de voorlopige afrekening in de jaarrekening 2017. In lijn met de overeenkomst betalen we 50% van de totale onderhoudskosten.	0,1 (N)	Memo voorl. res.
Stuwen en inlaten (incidenteel)
Er zijn extra stuwen geplaatst op Ameland (plaatsing vloeit voort uit afspraken uit voorgaande jaren). Ook is een grote schade tussen Akkrum en Heerenveen is hersteld. Tot slot zijn er dit jaar meer handbediende stuwen vervangen dan begroot.	0,1 (N)	Memo voorl. res.
Baggeren (structureel)
De uitbetaalde baggervergoedingen in het kader van de ontvangstplicht zijn hoger. Er zijn meer kuubs op de kant gezet dan aanvankelijk geraamd. Door de toename van baggeraanwas is de vergoeding structureel te laag geraamd in de begroting en het MP. Het baggeren vindt plaats vanaf september waardoor deze post in het laatste kwartaal 2018 is ontstaan.	0,1 (N)
Overig	0,1 (V)
Verschil totaal	2,2 (N)

Investeringsuitgaven

Toelichting projectuitgaven

De investeringen voor het programma Voldoende water in 2018 zijn als volgt:

bedragen x € 1 miljoen
	Primaire begroting 2018		Jaarrekening 2018		Verschil
	Bruto	Netto	Bruto	Netto	Bruto	Netto
	a	b	c	d	(a-c)	(b-d)
Voldoende water	17,4	17	20,7	19,7	-3,3	-2,7

Voldoende (netto € 2,7 miljoen hogere uitgaven)
De hogere uitgaven zijn het gevolg van projecten die in 2017 zijn vertraagd en nu in 2018 in uitvoering zijn gegaan of in 2018 zijn afgerond. Het gaat met name om project Vijfhuizen.