Wat heeft dat gekost? | Jaarverslag 2018

(bedragen x € 1 miljoen)
Programma	Begroting 2018	Gewijzigde begroting 2018	Realisatie	Verschil
	A	B	C	B-C
Waterveiligheid	26,4	26,4	25,7	0,8
Onttrekking Bestemmingsreserve			0,2	0,2
	26,4	26,4	25,5	1,0

De netto lasten zijn € 0,8 miljoen lager dan in de (gewijzigde) begroting. We brengen € 0,2 miljoen ten laste van de bestemmingsreserve voor de extra inzet bij de uitvoering van de veiligheidstoetsing van de primaire waterkeringen. Het te verklaren verschil bedraagt hierdoor € 1,0 miljoen. Hieronder lichten we de grootste afwijkingen toe. Ook geven we aan of het verschil al eerder aan het algemeen bestuur is gemeld en zo ja, in welke voortgangsrapportage.

Exploitatie

toelichting afwijkingen

(bedragen x €1 miljoen)
Grootste afwijkingen (N) = nadelig t.o.v. begroting; (V) is voordelig t.o.v. begroting	Verschil realisatie met gewijzigde begroting	Eerder gemeld
Afschrijving primaire en regionale keringen (incidenteel)
Per 1 januari zijn meer regionale keringen geactiveerd dan gepland in de begroting 2018. De afschrijvingslasten nemen we met ingang van 2018 in de exploitatie op (in plaats van met ingang van 2019).	0,2 (N)	VRI
Cao (structureel)
Door de nieuwe cao van juli 2018 zijn de personeelslasten € 1,4 miljoen hoger dan begroot. Een deel hiervan (€ 0,6 miljoen) financieren we door een onttrekking uit de voorziening ‘eenmalige uitkering’. Per saldo zijn de personeelslasten in totaal dan € 0,8 miljoen hoger. Deze hogere personeelslasten zijn verdeeld over de verschillende programma’s.	0,1 (N)	VRII
Muskusrattenbestrijding (structureel)
De muskusrattenpopulatie is onder controle. Hierdoor kunnen muskusrattenbestrijders ander werk doen. Daarnaast hoeven we geen vacatures in te vullen. Dit effect is verwerkt in het MP 2019-2023.	0,5 (V)	VRII
Plannen waterveiligheid (incidenteel)
Een deel van de capaciteit voor waterveiligheid is in 2018 ingezet voor de investeringsprojecten Lauwersmeer en Koehool Lauwersmeer. Deze kosten zijn geactiveerd.	0,2 (V)
Droogte (incidenteel)
Door de droogte zou uitvoering van de distelbestrijding en het onderhoud op de keringen teveel schade zouden veroorzaken. Daarom zijn konden deze werkzaamheden niet volledig uitgevoerd.	0,2 (V)	VRII
Assetmanagement (incidenteel)
De invoering van assetmanagement maakt dat we het onderhoud meer risicogestuurd uitvoeren. Daardoor hebben we werkzaamheden opnieuw geprioriteerd en ingepland. De werkzaamheden voeren we later uit.	0,2 (V)	VRII
Afschrijving primaire en regionale keringen (incidenteel)
De activering van de primaire keringen is lager. Eén project (afrasteringen) is in de exploitatie uitgevoerd. Verder zijn in 2017 projecten goedkoper aanbesteed, gerealiseerd en lager geactiveerd.	0,1 (V)	VRI
Overig	0,1 (V)
Verschil totaal	1,0 (V)

Investeringsuitgaven

Toelichting projectuitgaven

De uitgaven van de investeringen voor het programma Waterveiligheid in 2018 zijn als volgt:

bedragen x € 1 miljoen
	Primaire begroting 2018		Jaarrekening 2018		Verschil
	Bruto	Netto	Bruto	Netto	Bruto	Netto
	a	b	c	d	(a-c)	(b-d)
HWBP	26,7	16,8	14,7	13,6	12	3,2
Overig PK en Reg. Ker.	8	7,8	5,3	5,1	2,7	2,7
Waterveiligheid	34,7	24,6	20	18,7	14,7	5,9

Waterveiligheid (netto € 5,9 miljoen lagere uitgaven)

De netto uitgaven voor het HWBP zijn € 3,2 miljoen lager. Dit komt vooral door de latere start van het project Lauwersmeerdijk. De netto uitgaven voor het verbeterprogramma Regionale Keringen zijn circa € 2,7 miljoen lager dan aanvankelijk begroot. Dit komt met name door gunstige aanbestedingen en de bijstellingen op de benutting van de risicoreserveringen binnen de diverse projecten. Deze bijstellingen hebben via de voortgangsrapportage 2018-I en 2018-II geleid tot diverse kredietbijstellingen. Ook is voorgesteld om het projectkrediet grootonderhoud primaire keringen 2018 met € 0,2 miljoen te verminderen.