Jaarrapportage 2018

Financiering

Opbouw en verloop kortlopende schuld

We financieren onze activiteiten binnen de kasgeldlimiet met korte middelen. De kasgeldlimiet geeft het maximumbedrag aan waarvoor we kortlopende financieringsmiddelen kunnen aantrekken. Kortlopend betekent een looptijd korter dan een jaar.
De kasgeldlimiet bedraagt 23% van het begrotingstotaal (€ 154,6 miljoen). In artikel 4 van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is bepaald dat de kasgeldlimiet maximaal twee achtereenvolgende kwartalen mag worden overschreden.

(bedragen x € 1 miljoen)

Kortlopende vordering/schuld t.o.v. kasgeldlimiet

Vordering/ Schuld

Kasgeld limiet

1e kwartaal

25,8

35,5

2e kwartaal

38,9

35,5

3e kwartaal

72,3

35,5

4e kwartaal

67,1

35,5

De overschrijding is ontstaan door opstartproblemen bij het Noordelijk Belastingkantoor, waardoor de aanslagen later dan gewoonlijk zijn opgelegd. Hierdoor is de inning en de afdracht van de ontvangen bedragen vertraagd. Daarnaast wordt een subsidie van het HWBP begin 2019 ontvangen in plaats van eind 2018, zoals oorspronkelijk verwacht. Op verzoek van Wetterskip Fryslân heeft de toezichthouder, provincie Fryslân, toestemming verleent om de kasgeldlimiet nog twee kwartalen te overschrijden. In de loop van het tweede kwartaal 2019 zal de overschrijding door de ontvangst van de aan het eind van 2018 opgelegde aanslagen ongedaan zijn gemaakt.